Sverige gör om den periodiska penningtvättsrapporteringen till 2027

Finansinspektionen har aviserat en genomgripande omarbetning av den periodiska penningtvättsrapporten. Den nuvarande frågeuppsättningen utgår och ersätts av frågor byggda på de riskindikatorer som EBA och den nya EU-myndigheten mot penningtvätt, Amla, tagit fram tillsammans — EU:s gemensamma metod för att riskklassificera företag under tillsyn.

Ändringen träder i kraft 1 januari 2027, med uppgifter per balansdagen 31 december 2026. Rapporteringsfönstret ligger kvar 1 januari – 31 mars, och inlämningen sker fortsatt genom FI:s Fidac-portal. Varje företag under FI:s tillsyn som omfattas av penningtvättslagen berörs.

Vad som ligger under

De nya frågorna är inte FI:s påfund. De kommer ur Amlas förslag till teknisk standard under artikel 40(2) i det nya penningtvättsdirektivet, som definierar en enda EU-metod för att bedöma varje företag i finanssektorn: ett inneboende riskvärde över fyra kategorier — kunder, produkter och tjänster, geografier, distributionskanaler — ett kvalitetsvärde för kontrollmiljön, och en restrisk på en gemensam fyrstegsskala. För att mata den anger standarden ungefär 100–150 datapunkter per enhet i sin bilaga: transaktionsvolymer per land, kundantal per riskkategori, kryptoexponering, och mer. Bedömningarna görs årligen, med en lättare treårscykel för de minsta företagen med lägst risk, och standarden tillämpas från 31 december 2027.

Med andra ord: periodisk penningtvättsrapportering blir en definierad data point model med en EU-gemensam metod ovanpå — samma konstruktion som EBA har kört för prudentiell rapportering i ett decennium.

Riktningen

Amla testar redan maskineriet. I mars startade myndigheten en datainsamlingsövning med utvalda institut i EU — en Excel-mall med bilagans datapunkter, inlämnad i slutet av april — för att kalibrera de riskmodeller som ska plocka ut upp till 40 enheter för Amlas direkta tillsyn från 2028. De direkt tillsynade företagen kommer inte att besvara FI:s frågeformulär alls; enligt FI rapporterar de i enlighet med EBA:s taxonomi, samma strukturerade, maskinvaliderade format som redan bär COREP och FINREP.

Riktningen är svår att missa: Excel-mall i dag, EBA-taxonomi i morgon, och ett nationellt frågeformulär omskrivet mot samma indikatorer däremellan. EU:s tillsynsarkitektur fortsätter att konvergera mot en modell — en data point model, en taxonomi, valideringsregler.

Det är den modell Sigill är byggd på. När en rapporteringsskyldighet går från fritextfrågor till definierade datapunkter under en EBA-taxonomi landar den på mark vi redan verkar på: rendera mallen ur modellen, validera mot de officiella reglerna, lämna ett paket som myndighetens system tar emot på första försöket.

Det är också därför vi behandlar nationella returer som en del av uppdraget och inte som en eftertanke. Den svenska penningtvättsrapporten är en nationell skyldighet i dag och en EU-metodskyldighet i morgon, och ett instituts rapportering är komplett först när båda täcks ur samma siffror.

FI räknar med att publicera tillämpningsdetaljer under hösten 2026. Vi följer dem, och Sigills ramverksstöd följer de nya kraven i takt med att de tekniska standarderna landar.

Källor: FI: Omfattande ändringar i periodisk rapportering penningtvätt · Amla: Final report, draft RTS under art. 40(2) AMLD · Amla: Data collection exercise